深圳>深圳海創(chuàng)咨詢-全國(guó)境外投資備案ODI專(zhuān)業(yè)服務(wù)商>供求信息

四川軟件企業(yè)對(duì)外投資備案對(duì)外投資備案需要哪些材料 

ODI備案的審查要點(diǎn)

1.境內(nèi)企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況審查<<<<

監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要從以下幾個(gè)維度考量境內(nèi)企業(yè)：企業(yè)成立時(shí)間（需成立滿一年以上）、經(jīng)營(yíng)范圍（與擬投的境外項(xiàng)目是否匹配或具有相關(guān)性）、經(jīng)營(yíng)狀況（是否具備可持續(xù)盈利能力）、境內(nèi)股東/合伙人情況（各股東/合伙人均需資信良好）、投資領(lǐng)域等。核心是確認(rèn)該主體具備與其申報(bào)投資資金、境外投資項(xiàng)目相匹配的真實(shí)投資能力。

2.投資資金來(lái)源審查<<<<

監(jiān)管部門(mén)主要關(guān)注投資資金來(lái)源是否真實(shí)合規(guī)。針對(duì)企業(yè)自有資金、銀行貸款、權(quán)益性出資、募集資金等不同資金來(lái)源，審查方式和關(guān)注點(diǎn)各有側(cè)重：如對(duì)于企業(yè)自有資金，重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行賬戶流水，以及大額資金入賬是否確為源自自身經(jīng)營(yíng);對(duì)于權(quán)益性出資，則重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)交易原始憑證等。

ODI需要到哪些部門(mén)辦理手續(xù)？

企業(yè)境外投資備案主要涉及發(fā)改委部門(mén)、商務(wù)部門(mén)和外匯管理部門(mén)（銀行放外匯，外管局監(jiān)管）。發(fā)改部門(mén)和商務(wù)部門(mén)辦理過(guò)程不分先后順序，可同時(shí)開(kāi)展辦理。拿到發(fā)改部門(mén)的《境外投資項(xiàng)目備案通知書(shū)》和商務(wù)部門(mén)的《企業(yè)境外機(jī)構(gòu)證書(shū)》，后到銀行辦理手續(xù)即可。

辦理ODI的條件

1、符合“境外投資”定義：境內(nèi)企業(yè)通過(guò)新設(shè)、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

2、主體和成立時(shí)間符合要求：主體需要為我國(guó)境內(nèi)依法成立的企業(yè)。但是，成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無(wú)法通過(guò)審批部門(mén)的核準(zhǔn)或備案。

3、股東背景、資金來(lái)源、投資要求真實(shí)性要求：無(wú)法具體說(shuō)明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來(lái)源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過(guò)審查。

4、財(cái)務(wù)要求：近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報(bào)率好高于5%，同時(shí)資產(chǎn)負(fù)債率好低于70%。