ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment，境外投資備案（ODI）是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)(以下簡稱企業(yè))通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。全稱為中華人民境外投資備案。
通俗一點的講，境外投資備案就是我們國內(nèi)企業(yè)投資境外企業(yè)時，不論是新設(shè)公司、新建項目還是并購股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，控制權(quán)、經(jīng)營管理等，就需要進行境外投資備案（ODI)。
如果企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，還需要實行核準管理。
需要提醒的是，境外投資備案（ODI）僅針對設(shè)立的境外企業(yè)。換句話說，境內(nèi)企業(yè)實行境外投資路徑上設(shè)置的空殼公司，均不在管理部門予以審核的范圍之列。同時，境外企業(yè)開展的二次投資行為，也不在對外 的范疇，不需要有關(guān)部門進行審核。
二、什么樣的活動需要進行ODI 備案
中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)(以下稱“投資主體”)直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)理管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動。
前款所稱投資活動，主要包括點不限于下列情形：
(一)獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益;
(二)獲得境外自然資源勘探、開發(fā)特許權(quán)等權(quán)益;
(三)獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益;
(四)獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益;
(五)新建或改擴建境外固定資產(chǎn);
(六)新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資;
(七)新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金;
(八)通過協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)。
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