干貨分享｜詳解ODI備案流程及要點(diǎn)、ODI常見(jiàn)問(wèn)題全解析√ 

在全球化浪潮中，越來(lái)越多的中國(guó)企業(yè)邁出國(guó)門(mén)，以尋求更廣闊的發(fā)展空間。“不出海，就出局”已成為眾多企業(yè)的共識(shí)。目前已有近 9.6 萬(wàn)家中國(guó)企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)上活躍，新成立的企業(yè)也在加速融入全球市場(chǎng)。為確保境外直接投資（ODI）合法合規(guī)，企業(yè)必須明晰并遵循相關(guān)備案流程及要點(diǎn)。

ODI備案作為中國(guó)企業(yè)出海的第一步，雖然不是一項(xiàng)極其復(fù)雜的任務(wù)，但涉及到多部門(mén)的協(xié)調(diào)與審批，仍需謹(jǐn)慎處理。以下是關(guān)于ODI備案的關(guān)鍵點(diǎn)解析及實(shí)踐問(wèn)題解答。

國(guó)家鼓勵(lì)企業(yè)合法合規(guī)開(kāi)展海外投資，同時(shí)也強(qiáng)化了對(duì)“非理性對(duì)外投資”的監(jiān)管。2016 年 12 月 6 日，國(guó)家發(fā)改委、商務(wù)部、人民銀行、外匯局四部門(mén)負(fù)責(zé)人在回答記者提問(wèn)時(shí)指出：相關(guān)部門(mén)將密切關(guān)注企業(yè)在房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部等領(lǐng)域出現(xiàn)的“非理性對(duì)外投資”的傾向，以及大額非主業(yè)投資、有限合伙企業(yè)對(duì)外投資、“母小子大”、“快設(shè)快出”等類(lèi)型對(duì)外投資等類(lèi)型對(duì)外投資中潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，建議有關(guān)企業(yè)審慎決策。

依照相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人在答記者問(wèn)中所透露的監(jiān)管傾向，倘若企業(yè)存在以下境外投資行為，通常會(huì)被判定為存在異常狀況，并且極有可能受到監(jiān)管部門(mén)的重點(diǎn)關(guān)注：

• 業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)：投資項(xiàng)目業(yè)務(wù)與境內(nèi)母公司主營(yíng)業(yè)務(wù)毫無(wú)關(guān)聯(lián)。

• 母小子大：境外子公司投資規(guī)模遠(yuǎn)超境內(nèi)母公司實(shí)力，且母公司財(cái)務(wù)狀況難以支撐。

• 快設(shè)快出：部分投資人設(shè)立“空殼公司”專(zhuān)門(mén)用于境外投資，以實(shí)現(xiàn)境內(nèi)資產(chǎn)迅速向境外轉(zhuǎn)移。此類(lèi)公司在境內(nèi)無(wú)其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，成立數(shù)月即在無(wú)實(shí)體經(jīng)營(yíng)的情況下開(kāi)展境外投資活動(dòng)。投資主體在資金出境后可能通過(guò)減持或其他方式退出投資項(xiàng)目，達(dá)成“快設(shè)快出”目的，致使投資主體的設(shè)立成為境外投資流程中的工具。

• 資金來(lái)源異常：涉嫌個(gè)人非法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或通過(guò)非法途徑如地下錢(qián)莊操作。